金管會表示，OBU對境外客戶辦理外幣信託業務，除經主管機關核准者外，其投資標的組合內容不得涉及新臺幣計價商品。本次為擴大國內投信基金之銷售通路，並擴大金融機構業務範疇，金管會經洽商中央銀行後，將開放OBU得受託投資於「境外基金」以及「國內投信事業所發行含新臺幣級別之多幣別基金之外幣級別」等投資組合涉及新臺幣計價商品之基金商品，但此類基金投資於中華民國證券市場比重不得超過其淨資產價值之30%。
金管會進一步指出，同時，為發展我國國際債券市場，打造臺灣成為人民幣離岸中心，該等基金對外幣計價國際債券（含寶島債）之投資，將得排除於投資國內證券市場比率限制之計算範圍。
金管會重申，OBU應依董事會所通過之內部作業規範辦理本項業務，切實執行認識客戶、商品適合度分析與商品上架審查等程序，並應充分向客戶說明商品之風險與特性，以強化資訊有效揭露，俾善盡其善良管理人之注意義務及忠實義務。