好房網News記者蔡佩蓉／台北報導
勤業眾信聯合會計師事務所首次發布《2023台灣私人暨家族企業調查》報告，以「家族企業的資產配置規劃與未來策略藍圖」調查為主軸，調查結果顯示，台灣家族企業在資產配置仍以現金、股票、 債券等傳統投資及不動產為主，占比超過5成。
近一步觀察能發現，台灣家族企業的資產配置以「傳統投資」現金、股票、 債券為最大宗，占比為42.7％，「另類投資」部分則以房地產投資與創業投資最受家族企業領導人青睞，其中，房地產投資高達45.1％，高於創業投資的35.58％。
《2023台灣私人暨家族企業調查》報告的調查對象，為台灣家族企業的企業主、主要決策的家族核心成員；調查執行期間為2023年3月2日至4月26日，調查方法為量化問卷調查，進行紙本和網路問卷蒐集。
成功樣本中，以餐旅服務產業及證券／投信產業各占16％，零售通路產業以及科技業則各為13％，9％為醫療照護產業，工程營建業與製造業分別占其中之6％，生命科技產業、汽車交通產業與創投則分別占比3％，其餘12％則為其他非涵蓋於上述類別的產業。
成功樣本中，家族企業的資本額為1億至5.99億元，的占39％，6億至9.99億元占15％，10億至49億元占13％，50億至99億元占5％，100億元以上占2％，其餘26％為資本額少於1億元的家族企業。
而台灣家族企業的未來5年的資產佈局動向，因本次調查適逢後疫情時代的開端，勤業眾信觀察，特別在美元強勁的帶動下，預計未來五年增持海內外存款、定存及股票的比例將顯著增加，尤其針對外幣增持的投資規劃占比將高達40.7％。
而在「傳統投資」仍以股票與現金為主，且多數企業主預維持此二類別的資產比例，但也分別逾25％的企業主表示，未來5年將增持此二項資產配置的占比。
至於債券與基金為，「傳統投資」類別中，較不受青睞的資產種類，且逾四成的家族企業主表示，未來5年將減低債券的持有比例。而對於「傳統投資」的海外市場的投資興趣，整體而言優於本土市場。
「另類投資部分」台灣的家族企業在未來5年，仍以房地產投資為基礎，增持比重達35.2％，其次則為，綠能投資增持占比為31.5％，創業投資的增持占比為25.90％。
根據瑞銀2022年發佈的億萬富豪研究報告，就總財富而言，亞太地區排名第二，雖然亞太地區的億萬富豪人數仍然最多，但有下滑的趨勢，顯示地緣政治及通貨膨脹效應，仍持續影響亞太地區家族企業的發展。
勤業眾信聯合會計師事務所私人暨家族企業服務負責人李紹平表示，台灣家族企業應重新盤點家族資產配置與家族治理工具，綜合檢視對下一代企業領導人的規劃與家族企業的治理架構，讓企業擘劃轉型傳承，締造永續價值。