主管機關核准日期：20150112預定發行單位總數：800000每單位員工認股權憑證可認購之股數-股：1預定發行總數-股：800000預定發行總數占己發行股份總數之比率：3.08000認購股份種類：普通股發行公司履約方式：新股備註-1：備註-2：備註-3：發行目的：本公司為吸引及留任公司所需人才，並激勵員工及提升員工向心力，以期共同創造公司及股東之利益。對股權可能稀釋之情形：本公司發行員工認股權憑證係為吸引及留住公司所需人才，並激勵員工及提升員工向心力，以期共同創造公司及股東之權益。同時本認股權憑證分三年認購，共800,000股，第一年認購30%佔現有股本0.92%，第二年認購30%佔現有股本0.92%，第三年認購40%佔現有股本1.23%，對原股權係逐年稀釋，故其稀釋效果尚屬有限。對股東權益之影響：無影響。限制條款之內容：認股權人除被撤銷其全部或部分之認股數量外，經本公司授予員工認股權憑證後，可依103年度員工認股權憑證發行及認股辦法行使認股權利，認股權憑證之存續存續期間(自發出之日起算)為二年，不得轉讓、質押、贈予他人或作其他方式之處分，但因繼承者不在此限。發行及認股辦法之內容：保勝光學股份有限公司103年度員工認股權憑證發行及認股辦法一、發行目的本公司為吸引及留任公司所需人才，並激勵員工及提升員工向心力，以期共同創造公司及股東之利益，依據公司法第一六七條之二相關規定，訂定本公司本次員工認股權憑證發行及認股辦法，以玆公司與員工遵循。二、發行期間於董事會決議通過本次員工認股權憑證發行及認股辦法後一年內發行，並視實際需要一次或分次發行，實際發行日期由董事長訂之。三、認股權人資格條件認股資格,以本公司之全職員工為限。認股資格基準日由董事長決定。實際得為認股權之員工及其得認股數，將參酌服務年資、職等、工作績效、整體貢獻、特殊功績或其他管理上需參考之條件等因素，由董事長核定後，並經董事會同意認定之。但認股權人違反本公司勞動契約、工作規則或公司規定時，本公司得依情節之輕重撤銷其全部或部分之尚未行使認股數量。四、發行總數發行總額為800,000單位，每單位認股權憑證得認購股數為1股，因認股權行使而須發行之普通股新股總數為800,000股。五、認股條件(一)認股價格：於本公司公開發行前發行者，其認股價格為每股15元。於股票公開發行後發行者，其認股價格以不低於本公司最近一期財務報表所示之每股淨值為認股價格；股票上市(櫃)掛牌日後發行者，以發行日本公司普通股之收盤價為認股價格；若該價格低於面額時，則以普通股股票面額為認股價格。(二)權利期間：1.認股權人除被撤銷其全部或部分之認股數量外，經本公司授予員工認股權憑證後，可依本辦法行使認股權利，認股權憑證之存續期間(自發出之日起算)為二年，不得轉讓、質押、贈予他人或作其他方式之處分，但因繼承者不在此限。2.可執行認股權比例(1)自被授予本員工認股權憑證屆滿一年後，可就被授予之本員工認股權憑證數量之百分之三十為限，行使認股權利。(2)自被授予本員工認股權憑證屆滿二年後，可就被授予之本員工認股權憑證數量之百分之六十為限，行使認股權利。(3)自被授予本員工認股權憑證屆滿三年後，可就被授予之本員工認股權憑證數量之百分之百，行使認股權利。3.認股權人自公司授予員工認股權憑證後，遇有違反勞動契約或工作規則等重大過失，公司有權就其尚未具行使權之認股權憑證予以收回並註銷。4.前述認股權利期間及比例，董事會得視每次情形調整之。(三)認購股份之種類：本公司普通股股票。(四)認股權人如因故離職，應於認股權憑證存續期間內依下列方式處理：1.離職(含自願離職及依勞基法相關規定之解僱)已具行使權之認股權憑證，離職日起喪失行使認股權利，未具行使權之認股權憑證，於離職當日即視為放棄認股權利，由公司予以收回註銷。被解聘者，自生效日起亦比照辦理。2.退休已授予之認股權憑證之員工於退休時，可以行使全部之認股權利。除仍應於被授予認股權憑證屆滿一年後方得行使外，不受本條第二項有關時程屆滿可行使認股比例之限制。惟該認股權利，應自退休日起或被授予認股權憑證屆滿一年時起（以日期較晚者為主），三個月內行使之。3.一般死亡已具行使權之員工認股權憑證，由繼承人自認股權人死亡日起一年內行使認股權利，未於前述期間內行使權利者，視同放棄其認股權利。未具行使權之員工認股權憑證，於認股權人死亡日即喪失一切權利義務，由公司予以收回註銷。4.受職業災害殘疾或死亡者(1)因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職者，已授予之認股權憑證，於離職時，可以行使全部之認股權利。除仍應於被授予認股權憑證屆滿一年後方得行使外，不受本條第二項有關時程屆滿可行使認股比例之限制。惟該認股權利，應自離職日起或被授予認股權憑證屆滿一年時起(以日期較晚者為主)，三個月內行使之。(2)因受職業災害致死亡者，已授予之認股權憑證，於死亡時，繼承人得行使全部之認股權利。除仍應於被授予認股權憑證屆滿一年後方得行使外，不受本條第二項有關時程屆滿可行使認股比例之限制。惟該認股權利，應自死亡日起或被授予認股權憑證屆滿一年時起（以日期較晚者為主），三個月內行使之。5.調職如認股權人請調至關係企業或其他子公司時，其員工認股權憑證應比照本項第一點關於自願離職或依勞基法相關規定解僱之方式處理。惟因本公司營運所需，經本公司指派轉任本公司關係企業或其他公司之員工，其已授予之員工認股權憑證不受轉任之影響。6.留職停薪依政府法令規定及遇個人重大疾病、家庭重大變故、赴國外進修等原因經由公司特別核准之留職停薪之認股權人，已具行使權之認股權憑證，得自留職停薪起始日起三個月內行使認股權利。未具行使權利之認股權憑證得於復職後恢復權益，惟認股權行使期間應依留職停薪期間往後遞延，並以認股權憑證存續期間為限。7.資遣已具行使權之認股權憑證，資遣生效日起喪失行使認股權利。未具行使權之認股權憑證，自資遣生效日起即視為放棄認股權利，由公司予以收回註銷。8.其他終止僱傭關係上述原因外，其它未約定之終止僱傭關係或僱傭關係調整，依本條第二項所規定之權利期間及權利行使時程行使認股權利或得由董事長或其授權主管人員核定其認股權利及行使時限，事後報請董事會追認。9.認股權人或其繼承人若未能於上述期限內行使認股權者，即視為放棄認股權利。(五)放棄認股權利之認股權憑證處理方式對於放棄認股權利之認股權憑證，本公司將予以註銷，且其額度不再發行。六、履約方式本員工認股權憑證之履約方式，由本公司以發行新股交付。七、行使認股權之程式(一) 認股權人於每年9月1日至9月30日(若遇依法暫停過戶期間，則停止行使認股權)，得依本辦法第五條所訂時程行使權利，並填具「員工認股權請求書」，向本公司之股務代理機構（或本公司）提出認股申請。前開認股期間，董事會得視需要調整之。(二)本公司股務代理機構（或本公司）受理認股之請求後，通知認股權人繳納股款至指定銀行，認股權人一經繳款後，即不得撤銷認股權，而逾期未繳款者，視為放棄該次認股權利。(三)本公司公開發行前，將於資本額變更登記、股票印製及簽證等必要程式完成後發放本公司普通股股票。若公司已公開發行者，則本公司或本公司股務代理機構於收足股款後，將其認購之股數登載於本公司股東名簿，於五個營業日內以逕行交付或集保劃撥之方式發給本公司新發行之普通股。(四)認股權人得自被授予員工認股權憑證屆滿一年，得依發行及認股辦法規定行使所有認股權，如未於前述存續期間內執行認股權，該未執行之員工認股權憑證即失其效力，認股權人不得據以對本公司行使認股之權利。(五)本公司申請換發普通股之基準日授權董事會訂定，並向主管機關辦理資本額變更登記及新股發行之申請。(六)若本公司為上市/櫃或興櫃掛牌時，新發行之普通股自向認股權人交付之日起掛牌買賣。八、認股價格低於股票面額之處理本公司發行認股權憑證之認股價格如低於普通股股票面額時，以普通股股票面額為認股價格。九、認股權行使後之權利限制認股後本公司所交付之普通股權利義務與本公司原普通股股票相同。 十、簽約與保密規定(一)認股權憑證得發行總單位數、認股價格、分配原則、認股權人名單等事項確定後，由承辦單位通知認股權人簽署「員工認股權契約書」。(二)認股權人依通知完成簽署後，即取得認股權。本公司將於完成法定程式後發給認股權憑證。未依規定完成簽署者，即視同放棄受領權利。(三)凡經簽署第一項之同意書後，均應遵守保密規定，除法令或主管機關要求外，不得洩露被授予之認股權憑證相關內容及數量，若有違反之情事，公司有權就「已具行使權之認股權證尚未執行」與「未具行使權之認股權證」予以收回註銷。 十一、施行細則個別認股權人被授予認股權憑證及數量、認股權憑證行使、認股繳款、換發股票等事宜之相關作業及各該作業時間，將由本公司另行通知認股權人。十二、其他重要事項(一)本辦法經董事會三分之二以上董事出席及出席董事超過二分之一之同意後訂定，修改時亦同。(二)本辦法如有未盡事宜，悉依相關法令規定辦理。