根據法院判決，金鼎證創辦人張平沼民國94年初時，將金鼎投信經理的債券型基金所持有的結構債出清，但因一次出清可能造成約新台幣5、6億元虧損，便將金鼎投信持有的結構債，以帳列成本賣斷給張平沼家族所持有包括競遠等5家投資公司，再由金鼎證全額承作附賣回交易。
張平沼等人涉違反證交法案件，台灣高等法院今天判張平沼、陳淑珠夫婦7年6月、8年6月。全案可上訴。
另外，元大集團創辦人馬志玲等人透過他人，以提供不實資訊給鑑價公司、欺騙獨立董事等方式，轉移股權，將家族持有股權「倒貨」給妻子杜麗莊掌控的元京證，造成元京證損失上億元，
馬志玲、杜麗莊夫婦另被控完成股權交割後，又安排元京證就結構債、公債或公司債，與馬志玲掌控的投資公司做「低賣高買」等非常規交易，將馬應負擔的損失轉嫁元京證，從中套利數億元；法院判決馬氏夫妻各7年4個月徒刑定讞。
近期多位「大老闆」因處理債券型基金所連結的結構債問題而被判刑，外界歸咎起因在於，美國在2004年發生聯合投信贖回潮，金融監督管理委員會為消弭風險危機，要求各投信公司所募集的債券型基金，必須在2004年底前全數出清。
金管會今天解釋，當年債券型基金爆大量的贖回潮，有系統性風險，金管會要求投信要處理債券型基金的問題。當時確實有許多投信不知要如何處理，但金管會有要求，要用合法的方式處理。