年度：2013財務預測涵蓋期間：第一季財務預測編製原因：自願公開財務預測編製完成日期：20130131公告日期：20130204董事會決議日期：1020204重要基本假設及估計基礎之彙總說明：1.合併營業收入 本公司及子公司民國一○二年度第一季預計營業收入，主要係根據市場研究分析、本公司及子公司已接銷售訂單及預計之營運策略與目標等因素予以編列之。一○二年度第一季預計營業收入為21,924,340仟元~24,063,300仟元，相較於一○一年度第四季自結數26,737,009仟元，變動-18.0%~-10.0%，展望第一季，受淡季影響且年節期間工作天數減少，預期今年第一季營收將較去年第四季下滑。2.合併營業成本 預計民國一○二年度第一季之產銷成本結構與以往年度無重大差異，本公司一○二年度第一季預計營業成本，係依據本公司的營運目標及供應商的報價金額，預估相關成本後予以編製，第一季因有利產品組合變化抵銷部份產品售價下滑之影響，預估毛利率將與去年第四季自結數的41.5%持平或略增，預估毛利率將在42%±1%。 本公司及子公司預估民國一○二年度第一季營業成本為12,496,874仟元~ 14,197,347仟元，相較於去年第四季15,638,650仟元，變動-20.1%~-9.2％。3.合併營業費用 本公司及子公司民國一○二年度第一季預計合併營業費用，係依據過去經驗，並考量未來營運目標及發展趨勢，預估相關費用後予以編製。一○二年度第一季預計合併營業費用相較於前一季變動-17.8%~-5.6%，主要係第一季營收與獲利預估將下滑，且年節期間工作天數減少，相關營運費用與員工紅利亦將減少，營業費用率預估約為29.0%±2%，與去年第四季營業費用率28.2%相比，持平或略增。4.合併稅前損益 本公司及子公司民國一○二年度第一季預計合併稅前損益相較於去年第四季變動-33.9%至-19.2%，主要係本季之營業收入較上一季變動-18.0%~-10.0%及預估業外收入減少，結算後整體稅前淨利相較上一季減少959,735仟元至 1,696,331仟元之間。5.綜合損益 此項目係依金管會認可之國際會計準則及公開發行公司公開財務預測資訊處理準則規定特別揭露，綜合損益為稅後淨利加計其他綜合損益(如國外營運機構財務報表之兌換差額及備供出售金融資產未實現評價利益等)而得，每股盈餘計算係依母公司稅後淨利計算，其他綜合損益並不影響每股盈餘之計算；依中華民國一般公認會計準則規定，其他綜合損益原列入股東權益項下。本公司及子公司民國一○二年度第一季預計母公司綜合損益-1,847,451仟元~7,472,075仟元。考量本公司及子公司國外營運機構轉投資部位龐大，及備供出售金融商品之公平價值亦受整體投資環境之走勢影響，本公司及子公司之其他綜合損益對於匯率波動及備供出售金融商品公平價值具高度敏感性，且因其本質難以預測具有高度不確定性，匯率或市價之微幅波動，對其他綜合損益影響可能非常鉅大，惟此並不影響每股稅後盈餘之計算，提醒財務預測閱讀人特別注意。6.取得或處分重大資產 本公司及子公司民國一○二年度第一季預計無取得及處分重大資產之計劃。會計政策與財務報告一致性之說明：本合併財務預測係依據公司管理當局目前之計畫及對未來經營環境之評估所作之最適估計，所採用之會計政策與財務報告一致財務預測係屬估計將來未必能完成達成之聲明：由於交易事項及經營環境未必全如預期，因此預期與實際結果通常存有差異，且可能極為重大，故本合併財務預測將來未必能完全達成。確認日期：20130424