財富傳承不只是留下錢 是給自己人生選擇權

波新聞─李守倫／台北
隨著高齡化、少子化趨勢加劇，加上單身、再婚及無子女家庭增加，財富管理的意義已不再只是投資金融商品、不動產配置或追求資產增值，愈來愈多人開始思考：當有一天自己無法親自做決定時，誰能替自己管理財產？醫療與照護如何安排？累積一生的資產，又能否依照自己的意願使用與傳承？
「問大師家族辦公室」創辦人王執定長期投入財富傳承規劃，他表示，完整的財富規劃不應只著眼於資產增值，而應同步考量資產安全、法律與稅務風險、醫療照護以及家庭關係等面向。
王執定指出，許多人生風險不是等事情發生後才處理，而是在自己仍具完整判斷能力時，就先思考未來可能面對的各種情況，並透過制度預先安排。他認為，家族辦公室的功能並非單純提供金融商品或法律工具，而是從家庭整體角度出發，釐清人生需求與潛在風險，再整合信託、遺囑、保險、意定監護、資產配置及醫療照護等專業，建立可長期執行的規劃。
王執定分享，一名未婚且沒有子女的女性客戶，出售房產後取得逾千萬元資金，原本希望安穩度過退休生活，卻因弟弟頻繁以不同理由借錢，甚至出現言語威脅，讓她開始思考未來財產管理問題。她擔心若年紀漸長、健康狀況改變，甚至失去判斷或表達能力後，究竟由誰管理財產，又由誰替她處理醫療、生活與財務等重大決定。
王執定表示，許多人雖然擁有房產、存款及其他資產，但真正的風險不一定是「沒有錢」，而是沒有事先指定適當的人，在必要時協助管理，也沒有明確規範資產應如何使用。因此，規劃過程必須重新盤點個人資產、家庭關係及未來照護需求，再依實際情況評估遺囑、信託與意定監護等工具。
另一名案例則是企業董事長。王執定指出，該名企業主多年經營事業，累積相當資產，生活條件優渥，但健康突然出現問題、需要長期住院時，卻因過去未曾與家人討論醫療與照護安排，最後無法入住過往習慣的單人病房，只能住健保多人房。
王執定認為，這起案例凸顯的並非家庭沒有負擔能力，而是當事人過去沒有事先表達自己希望接受何種醫療與照護。「有些人一輩子很努力累積財富，也做了很多投資，但從來沒有想過，如果未來需要長期照護，希望住在哪裡、接受什麼樣的醫療、生活品質要維持到什麼程度，以及要用哪些資產支付。」
他表示，財富規劃的目的不是預測哪一天會發生意外，而是確保即使人生進入不同階段，也能最大程度依照當事人的意願執行。
王執定進一步指出，信託可預先設定資產用途、管理方式、受益人及支付條件，讓資產依照原本設定的目的持續運作。他認為，信託的重要性不只是將資產交由他人管理，而是將照顧與財產使用制度化，降低未來完全依賴特定家人承諾的風險，也能減少家庭成員因金錢及照護責任產生衝突。
過去「家族辦公室」容易讓人聯想到億萬富豪或大型家族，但王執定觀察，近年有財富規劃需求的族群已逐漸擴大，常見高風險家庭型態包括單身無子女者、單親家庭、離婚後重新組成家庭者、多筆不動產持有人、需要照顧特殊家庭成員者，以及公司股權與個人資產高度交錯的中小企業主。
其中，企業經營者除了個人財產外，還可能涉及公司經營權、股權分配及接班安排。一旦企業主突然失去決策能力，公司由誰接手、股權如何承接，以及家族成員與公司股東之間的權利如何區隔，都可能成為複雜問題；若再涉及再婚、不同婚姻關係所生子女或多位繼承人，財富傳承規劃更需提前布局。
王執定表示，這類問題通常無法單靠一份遺囑、一次保險規劃或單一金融工具解決，必須將家庭關係、資產結構、公司股權、未來照護及個人意願放在同一個整體架構中，才能釐清優先處理事項。
中華民國金融與法稅制研究發展暨顧問協會理事長劉育誠指出，當資產逐漸累積，多數人會開始關注投資報酬，但真正影響長期結果的，往往是資產是否安全、法律與稅務風險能否控管、未來能否順利傳承，以及家人是否可能因財產產生衝突。家族辦公室的功能，就是協助處理這些跨領域問題。
王執定表示，真正的財富傳承不只是身故後留下多少資產，而是在自己仍能做決定時，就先思考這些資產如何支持未來生活；即使有一天無法親自決策，也能有人按照原本意願執行。
他強調，資產真正的價值不只是帳面數字，而是在需要時能支持自己想過的生活。透過結合法律、稅務、金融及信託等專業，建立可長期運作的資產管理與傳承架構，讓財富規劃從「累積資產」進一步走向「安排人生」，降低未來家庭衝突與財產失序的風險。
圖／「問大師家族辦公室」創辦人王執定。本人提供