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企業留才新利器 壽險業競推團體年金

草根影響力新視野/ 2016.07.08 00:00
草根影響力新視野 圖/文:林旻柔

人才是企業最珍貴的資產,在全球化的競爭下,企業無不利用多元管道延攬人才、留住人才;福利向來是防止人才流失的項目。過去,體質好的企業會發放股票、現金,近期,已有許多企業透過保單幫員工儲蓄。目前國內壽險公司包括南山人壽、台灣人壽及三商美邦人壽等,均有推出團體利變年金。

企業多半會幫員工投保團體險,但在過去,通常僅限於意外險及醫療險,截至今年五月,總保費收入大約是60多億元,顯見台灣企業較重視員工職業安全與健康。根據壽險業主管表示,一般而言,企業主投保團體險主要目的為福利、撫卹及風險分散;以團體年金商品為例,員工必須服務滿一定時間後,才能取得雇主所繳保費累積的帳戶價值,因此可避免高階主管的異動問題,降低員工的流動率。除了可達到留才的目的,並可協助員工補足所得替代率不足的問題,加強保障退休後的生活。

金管會去年公布團體利變年金險示範條款,通過企業可藉由團體年金險幫員工儲蓄,國內壽險業正式掀開一場戰局。三商美邦人壽、台灣人壽率先推出團體利變年金,三商美邦人壽的宣告利率為2.75%,首張交易的對象為國內製藥公司;台灣人壽也不遑多讓,為提升競爭力,宣告利率從2.5%調高到2.75%;南山人壽則一舉推出兩張保單,以研發、關鍵人才為目標客群,宣告利率為2.72%。

過去,傳統團體險的缺點,是企業無法幫員工儲蓄,當前的團體利變年金,則可由企業擔任要保人,幫員工開立儲蓄的帳戶,除由企業繳交保費外,員工也可自提。值得一提的是,團體利變年金有「賦益權」的設計,保單可規劃多個個人帳戶,期限過後帳戶價值歸屬於員工,員工不論在職與否,都可提領或進行保單借款。

在全球化的人才競爭趨勢下,團體年金不啻成為企業攬才、留才的新利器,也因此在國內壽險業展開一場大戰,未來,將可能有更多壽險業者投入。值得一提的是,壽險公司要向企業行銷團體年金保單,宣告利率是關鍵核心因素,宣告利率愈高,等於員工福利加碼更多;因此,企業當然會貨比三家,替員工爭取最有利的儲蓄商品。壽險業者因而必須展開一場對消費者有利的良性大戰。

附註:何謂團體年金呢?請參考保險e聊站「商業型年金保險,有哪些類型呢?」

商業型年金保險,有哪些類型呢?

年金險(註1、2)與壽險的功能大不同。壽險強調身故後的風險,而年金保險是針對生存時的生活保障,像是退休後的生活費、養老費、看護費等。年金險與其他險種不同的地方,還有累積期及年金給付期,當累積期屆滿進入年金給付期之後,要保人不能終止契約、減額、貸款等(註1)。

  根據繳費方式、給付狀況、受領人(註3)的不同,年金險有不同的分類,分別為:

 

 【依繳費方式】

  分為躉繳型(一次繳清),以及分期繳付型。

 【依給付狀況】

◎ 年金給付始期

 1.即期年金:年金險訂立後,就開始給付年金,通常是躉繳型的年金險。

 2.延期(遞延)年金:年金險訂立後,約定幾年或是被保人到幾歲後仍生存,才開始給付年金。

  

◎ 年金給付方式

 1.定期生存年金:一定年限內給付,超過年限或是年限內死亡即不再給付。

 2.一般終身年金:只要受領人尚未身故,就能終身領取定額保險金。

 3.保證期間終身年金:約定五年或十年等期間內固定給付,不論被保人是否身故,保險公司依然繼續給付。

 4.保證金額終身年金:不論被保人是否身故,保險公司依然給付,直到給付總額達到約定的保證金額。又分為分期償還及現金即時償還:分期償還為受領人身故後,繼續分期給付;現金即時償還則是受領人身故後,剩下的以現金一次給付。

 

◎ 年金給付金額

 1.定額年金:給付的金額在一開始即固定不變。

 2.變額年金:給付的金額會隨著投資的收益而改變。

 

 【受領人數】

 

◎ 個人年金險:由一人受領年金,為一般的年金契約。

 

◎ 多數受領人年金險:由一人訂立的年金險,約定兩個以上的受領人。

 

 1.連生共存年金:受領人兩人以上,每個人都須生存,保險公司才會依約給付年金,若其中一人死亡,就停止給付年金。例如,受領人為丈夫及妻子,丈夫或妻子其中一人身故,則停止給付年金。

 

 2.連生遺族年金:受領人死亡,保險公司繼續給付給指定受益人、連帶或附帶的受領人。例如,受領人為丈夫及妻子,受益人是兒子,當丈夫及妻子都身故,剩下的年金由受益人兒子繼續領取。

 

 3.最後生存者年金:受領人兩人以上,只要其中一人還生存,保險公司仍然要給付年金,直到最後一人身故。例如,受領人為丈夫及妻子,當丈夫身故時,妻子仍可繼續領取年金;若妻子也身故,保險公司則停止給付年金。

 

◎ 團體年金險

  以團體為對象,共同訂立一張主要契約,通常稱為「企業年金」,主要是企業提供的退休、養老金等。例如,某企業替員工投保團體型年金險,從員工薪水中提撥金額,員工於65歲退休後,每年即可領取退休金,但要注意的是,若員工沒在該公司退休,就有可能拿不回這些錢。

 

  社會型年金保險主要有老年年金、殘廢年金以及遺屬年金三種(例如註4),據98年內政部統計(註5)65歲以上老人平均每月生活費為一萬四左右,對於擔心年老生活的人,商業型年金保險或許能夠彌補社會型年金保險的不足。

  最後,835小編提醒,保險應先保障好當前的生活,再為日後做規劃打算,才不會有本末倒置的狀況發生。

 

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