主管機關核准日期：20151127預定發行單位總數：8000000每單位員工認股權憑證可認購之股數-股：1預定發行總數-股：8000000預定發行總數占己發行股份總數之比率：4.05322認購股份種類：普通股發行公司履約方式：新股備註-1：備註-2：備註-3：發行目的：本公司為吸引及留任公司所需人才，並激勵員工及提昇員工向心力，以共同創造公司及股東之利益，依據證券交易法第二十八條之三及金融監督管理委員會發布之「發行人募集與發行有價證券處理準則」等相關規定，訂定本公司一○四年度員工認股權憑證發行及認股辦法，配合既有之員工獎酬制度，以發揮績效考核及激勵員工之功能。對股權可能稀釋之情形：本次發行總數僅佔實收資本額之4.05322%，對股權稀釋影響不大。對股東權益之影響：屆滿二年後可行使之認購權為授予數之50％屆滿三年後可行使之認購權為授予數之100％屆滿三年後可全數行使，對原股東權益逐年稀釋，故其稀釋效果尚屬有限。限制條款之內容：詳見群聯電子股份有限公司一○四年度員工認股權憑證發行及認股辦法。發行及認股辦法之內容：群聯電子股份有限公司一○四年度員工認股權憑證發行及認股辦法一、發行目的本公司為吸引及留任公司所需人才，並激勵員工及提昇員工向心力，以共同創造公司及股東之利益，依據證券交易法第二十八條之三及金融監督管理委員會發布之「發行人募集與發行有價證券處理準則」等相關規定，訂定本公司一○四年度員工認股權憑證發行及認股辦法，配合既有之員工獎酬制度，以發揮績效考核及激勵員工之功能。二、發行期間於主管機關申報生效通知到達之日起一年內發行，得視實際需要，一次或分次發行，實際發行日期授權由董事長訂定之。三、認股權人資格條件(一)以本公司及國內外子公司編制內全職正式員工為限。實際得為認股權人之員工及所得認股權之數量，將參酌員工之年資、職等、工作績效、整體貢獻及特殊功績，由總經理及董事長核定並經董事會三分之二以上董事出席，及出席董事超過二分之一之同意後認定之，惟獲配員工具董事及(或)經理人身分者應先經薪資報酬委員會同意。(二)上述子公司係指本公司直接或間接持有表決權之股份超過百分之五十之公司，具有控制能力者；或本公司直接或間接持有表決權之股份雖未超過百分之五十，但已達百分之二十且具有控制能力者。並於發行時，最近期經會計師查核簽證或核閱之合併財務報告已納入編製之公司，且應先洽簽證會計師就子公司是否符合資格條件表示意見。(三)單一員工累計被授予之認股權憑證數量，不得超過已發行股份總數的百分之一。單一員工被授予之累計認股權憑證數量加計本公司若有依發行人募集與發行有價證券處理準則第五十六條之一第一項規定發行之員工認股權憑證累計得認購股數，且加計本公司若有發行限制員工權利新股之累計數，合計不得超過已發行股份總數的百分之一(1%)。四、發行單位總數發行總額為8,000,000單位，每單位認股權憑證得認購股數為1股，因認股權行使而須發行之普通股新股總數為8,000,000股。五、認股條件(一)認股價格：認股價格以不低於發行日本公司普通股股票之收盤價訂定之。(二)權利期間：1.認股權人自被授予員工認股權憑證屆滿二年後可按下列時程行使認股。認股權憑證之存續期間為四年，不得轉讓、質押、贈予他人或作其他方式之處分，但因繼承者不在此限。時 程可行使認股比例(具認股行使權之認股權憑證數量比例)屆滿二年50%屆滿三年100%2.認股權人自公司授予員工認股權憑證後，遇有重大違反勞動契約、聘僱合約或本公司管理規章等事由時，本公司有權就其尚未具行使權之認股權憑證予以收回註銷。(三)認購股份之種類：本公司普通股股票。(四)認股權人如因故離職或發生繼承時，應於認股權憑證存續期間內依下列方式處理：1.離職（自願離職及留職停薪）或依勞基法相關規定之解僱： 依本條第(二)項規定已具認股行使權之認股權憑證，得自離職日起一個月內行使認股權利，未於前述期間內行使權利者，視同放棄認股權利；未具行使權之認股權憑證，於離職當日即視為放棄認股權利。屬留職停薪者，已具認股行使權之認股權憑證，得自留職停薪日起一個月內行使認股權利；其未具行使權之認股權憑證得於復職後恢復權益，惟認股權行使期間應依留職停薪期間往後遞延，並以本條第（二）項所定認股權憑證之存續期間為限。2.退休已授予之認股權憑證，於退休時，可以行使全部之認股權利。惟該認股權利，應自退休日起或被授予認股權憑證屆滿二年之日起（以日期較晚者為主）六個月內行使之。3.死亡已具認股行使權之認股權憑證，由繼承人自認股權人死亡日起六個月內行使認股權，並不受本條第(二)項有關時程屆滿可行使認股比例之限制。未具行使權之認股權憑證，於死亡當日即視為放棄認股權利。4.受職業災害致殘疾或死亡者(1)因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職者，已授予之認股權憑證，於離職時，可以行使全部之認股權利。惟該認股權利，應自離職日起或被授予認股權憑證屆滿二年之日起（以日期較晚者為主）六個月內行使之。(2)因受職業災害致死亡者，已授予之認股權憑證，於死亡時，繼承人可以行使全部之認股權利。惟該認股權利，應自死亡日起或被授予認股權憑證屆滿二年之日起（以日期較晚者為主）六個月內行使之。5.資遣及解雇依本條第(二)項規定已具認股行使權之認股權憑證，得自資遣生效日或解雇日起一個月內（惟不得超過本認股權憑證之存續期間）行使認股權利，未於前述期間內行使權利者，視同放棄認股權利。未具行使權之認股權憑證，自資遣生效日或解雇日起即視為放棄認股權利。6.調職如認股權人自願調職至本公司之子公司或關係企業公司時，其認股權憑證應比照離職人員方式處理。為應本公司之要求而調職者，得由董事長或其授權主管人員另核訂其認股權利及行使時限，並以本條第（二）項所定認股權憑證之存續期間為限。7.認股權人或其繼承人若未能於上述期限內行使認股權者，即視為放棄認股權利。(五)放棄認股權利之認股權憑證處理方式對於放棄認股權利之認股權憑證，本公司將予以收回註銷不再發行。六、履約方式本公司以發行新股交付。七、認股價格之調整(一)本認股權憑證發行後，遇有本公司普通股股份發生變動時（即包含以募集發行或私募方式辦理現金增資、私募具有普通股轉換或認股權之各種有價證券、盈餘轉增資、資本公積轉增資、公司合併、股票分割及辦理現金增資參與發行海外存託憑證等），認股價格依下列公式調整之（計算至新台幣角為止，分以下四拾五入）。調整後之認股價格＝調整前認股價格 ×[已發行股數＋(每股繳款金額×新股發行股數)/每股時價]/(已發行股數＋新股發行股數))1.已發行股數係指普通股已發行股份(含已辦理完成之私募普通股)總數，不含已繳納之股款繳納憑證及債券換股權利證書之股數，但應扣除本公司買回惟尚未註銷或轉讓之庫藏股。2.每股繳款金額如係屬無償配股或股票分割，則其繳款金額為零。3.本公司與他公司合併時，增資新股每股繳款金額為合併基準日前第四十五個營業日起連續三十個營業日之本公司普通股平均收盤價。4.遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整。5.調整後認股價格如低於普通股股票面額時，以普通股股票面額為認股價格。6.上述每股時價之訂定，應以除權基準日、訂價基準日或股票分割基準日之前一、三、五個營業日擇一計算之普通股收盤價之簡單算術平均數為準。7.倘非前述所列舉之股份變動情形時，則授權董事會(長)決議調整與否。(二)認股權憑證發行後，本公司發放普通股現金股利占每股時價之比率若有超過百分之一點五時，認股價格依下列公式調整之（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入）。調整後之認股價格＝調整前認股價格×(1-發放普通股現金股利占每股時價之比率)上述每股時價之訂定，應以現金股息停止過戶除息公告日之前一、三、五個營業日擇一計算本公司普通股收盤價之簡單算術平均數為準。(三)認股權憑證發行後，如遇非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少，於減資基準日依下列公式計算其調整後認股價格（計算至新台幣角為止，分以下四拾五入）。調整後認股價格＝調整前認股價格 × (減資前已發行普通股股數 ÷ 減資後已發行普通股股數) 八、行使認股權之程序(一)認股權人除依法暫停過戶期間外，得依本辦法行使認股權利，並填具「認股請求書」，向本公司之股務代理機構提出申請，於遞送時即生認股之效力，且不得申請撤銷。(二)本公司股務代理機構受理認股之請求後，通知認股權人繳納股款至指定銀行。(三)本公司於確認收足股款後，將其認購之股數登載於本公司股東名簿，於五個營業日內發給新股，且經認股權人出具集保帳號，以集保劃撥方式發放之；自向認股權人交付新股之日起即得上櫃(市)買賣。(四)本公司每季至少向公司登記之主管機關申請資本額變更登記一次。九、認股權行使之限制本公司所發放予員工之認股權憑證，每年度於以下期間不得行使認股權：1.當年度股東會召開前之法定停止過戶期間。2.本公司無償配股停止過戶日、現金股息停止過戶日或現金增資認股停止過戶日前十五個營業日起，至權利分派基準日止，辦理減資之減資基準日起至減資換發股票開始交易日前一日止。3.“決定當年度之合併基準日之董事會”召開後至當年度合併基準日前之期間；或“決定當年度之分割基準日之董事會”召開後至當年度分割基準日前之期間；或“決定當年度之有償配股基準日之董事會”召開後至當年度有償配股基準日前之期間。4.其它依事實發生之法定停止過戶期間。十、認股權行使認股後之權利義務依本辦法交付之普通股新股之權利義務與本公司普通股股票相同，認股權人依本辦法所認購之股票其相關之稅賦按當時中華民國之稅法規定辦理。十一、保密規定認股權人經授予認股權憑證後，應遵守保密規定，除法令或主管機關要求外，不得洩露被授予之認股權憑證相關內容及數量，若有違反之情事，依本辦法第五條第二項第二款辦理。十二、實施細則個別認股權人被授予認股權憑證之數量、認股權憑證之行使、認股繳款、換發股票等事宜之相關作業及各該作業時間，將由本公司另行通知認股權人。十三、其他重要事項(一) 本辦法應經董事會三分之二以上董事出席及出席董事超過二分之一之同意後通過，並報經主管機關申報後生效，實際發行前修改時亦同。本公司並授權董事長於案件審查期間因應主管機關要求可修訂本發行及認股辦法，惟嗣後仍須提董事會追認後始得發行。(二) 本辦法如有未盡事宜，悉依相關法令規定或主管機關之要求辦理。