金管會發現，香港商東亞銀行台北分行原本依「台灣地區與大陸地區金融業務往來及投資許可管理辦法」第12條第1項規定計算之對中國大陸放款占前一年度資產淨額比率為14%，比103年度的26%有所落差，於是進行調查。
金管會調查發現，香港商東亞銀行台北分行在103年12月31日與總行進行短期拆借交易，拆借金額為16億美元，虛增此行國際金融業務分行（OBU）當天的資產淨額。
但是扣除交易金額後，依「台灣地區與大陸地區金融業務往來及投資許可管理辦法」第12條第1項規定計算的比率達62.3%，已超過法定的40%上限。
金管會補充，原規定法定上限為30%，香港商東亞銀行台北分行已於103年8月29日申請提高為40%，而16億美元的拆借交易並沒有交易之實，也違反銀行法第45條之1規定，所以依同法第129條第7款規定，裁處新台幣400萬元，並會持續注意後續內控。