銀行基金集合管理帳戶 擬鬆綁

金融監督管理委員會今天預告，修正共同信託基金管理辦法與信託資金集合管理辦法修正草案。

金管會表示，銀行的共同信託基金規模民國96年還有新台幣約52億元，到現在僅剩下3億元；集合管理帳戶96年有420億元，到現在也僅剩19檔、87億元。

為了讓銀行發展業務，金管會放寬，共同信託基金投資在有價證券的比重，從原本的6億元或40%調整為10億元或50%。若超限的話就必須向金管會申請核准兼營投信，將該基金回歸投信。

金管會表示，銀行共同信託基金為公募，可投資的範圍可為境外信評BBB-以上的商品；但境內無限制。

至於集合式管理帳戶，金管會表示，銀行可以針對特定目標客戶，量身訂做結合理財、退休金管理、公益、都市更新或公共建設等特定信託或集合管理運用帳戶。

金管會表示，未來集合管理帳戶將分為專業投資人、非專業投資人；針對專業投資人所委託的集合管理帳戶，可以採備查制，簡化集合管理帳戶的申請程序，以利銀行爭取客戶；但非專業投資人的集合管理帳戶，仍然需要申報生效。

集合管理帳戶的投資範圍原本僅限於只能投資信評BBB等級以上的商品，不過金管會表示，未來非專業投資人的帳戶可以投資BBB-等級以上的商品、專業投資人可以投資BB-以上的商品。

集合式帳戶仍有課稅上的問題，金管會解釋，與一般基金不同的是，投資有收益等到分配以後，才會納入所得課稅；集合管理帳戶在有收益的時候，就會計算每個投資者應課的稅。不過金管會認為，再給予投資彈性、先行開放仍然是有利基。