(a)定價日前一、三或五個營業日擇一計算普通股收盤價簡單算數
平均數扣除無償配股除權及配息，並加回減資反除權後之股價。
(b)定價日前三十個營業日普通股收盤價簡單算數平均數扣除無償
配股除權及配息，並加回減資反除權後之股價。
私募己種特別股之參考價格係依「公開發行公司辦理私募有價證
券應注意事項」第二條第三項之規定所計算之理論價格為依據。(2)本次私募價格之訂定，發行普通股時，發行價格不得低於參考價格之
八成; 發行己種特別股時，發行價格不得低於理論價格之八成。(3)實際定價日與實際私募價格在不低於前述參考(理論)價格之八成範圍
內，擬提請股東會授權董事會視日後洽特定人情形及市場狀況決定之
，但不會低於股票面額。(4)前述私募價格之訂定，考量私募普通股與己種特別股之流通性較低，
且其價格訂定係依據「公開發行公司辦理私募有價證券應注意事項」
之規定辦理，故應屬合理。7.本次私募資金用途:第一次:充實營運資金、償還銀行借款、或其他因應本公司未來發展之
資金需求。第二次:充實營運資金、償還銀行借款、或其他因應本公司未來發展之
資金需求。第三次:充實營運資金、償還銀行借款、或其他因應本公司未來發展之
資金需求。8.不採用公開募集之理由:本公司目前尚需挹注營運資金，及考慮籌集資本之時效性、便利性、發行成本等，故採用私募方式辦理籌資。本計劃之執行預計將可強化公司競爭力，以及提升營運效能，對股東權益亦有正面助益。9.獨立董事反對或保留意見:不適用10.實際定價日:不適用11.參考價格:不適用12.實際私募價格、轉換或認購價格:不適用13.本次私募新股之權利義務:一、私募普通股:原則上與本公司已發行之普通股相同。二、私募己種特別股:
１.本公司年度決算後如有盈餘，除彌補歷年累積虧損及依法繳納一
切稅捐外，應先提百分之十為法定盈餘公積，並按法令規定提列
特別盈餘公積後，再就其餘額併同以前年度累積之未分配盈餘，
優先發放己種特別股股息。
２.本公司發放之特別股股息依實際發行價格計算，暫訂為年息2%，
每年以現金一次發放，於每年股東常會承認決算表冊後，由董事
會訂定特別股分配股息基準日，據以支付上一年度應發放之股息
。發行年度現金股息按當年度實際發行天數計算，發行日為增資
基準日。己種特別股股東於轉換為普通股之年度將參與前一年度
特別股股息之分派，並於轉換為普通股後之次一年度參與轉換當
年度之普通股盈餘及資本公積之分派。
３.己種特別股除領取依定率發放之股息外，得參加普通股股東之盈
餘及資本公積為現金及撥充資本之分派。
４.倘年度決算無盈餘或盈餘不足分派己種特別股股息時，其未分派
或分派不足之股息，應累積於以後有盈餘年度優先補足，但所遞
延之股息不予加計利息。
５.己種特別股分派本公司剩餘財產之順序優先於普通股，但以不超
過己種特別股發行金額為限。
６.己種特別股股東於普通股股東會無表決權及選舉權，但有被選舉
為董事或監察人之權利。
７.本公司以現金發行新股時，己種特別股股東與普通股股東享有相
同之優先認股權。
８.己種特別股自發行日起滿三年到期，到期前不可轉換，於到期日
起一個月內應辦理轉換為普通股，全數以一股己種特別股轉換一
股普通股。
９.特別股及所轉換之普通股於特別股發行期間不上櫃交易，但授權
董事會於特別股發行期間屆滿後視市場情況於適當時機，辦理上
櫃或上市事宜。14.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:不適用15.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:不適用16.其他應敘明事項:本次私募案所定發行新股之發行條件、發行價格、
發行股數、發行金額、計劃項目、資金運用進度及
其他相關事宜，將以股東會決議為最後定案之依據
。如遇法令變更或主管機關核定修正，或因客觀因
素變更而需修正時，擬提請股東會授權董事會處理
。