檢方查出，李金池（五十六歲）與史松林（五十歲）是親戚，此次查獲的十九家空殼公司中，起出六十四條金條、近三千萬元的台北市聯華公司為李男經營，在新北市的盈昇、金鑽珠寶公司為史男所有。九十五年成立初期，兩人還大量使用史男的母親、大嫂、堂弟等任第一代負責人，後來規模擴充、空殼公司一家家成立後，分工更細密，由同夥陳慶華專責找遊民當人頭，女會計鄭志麟掌管財務。
史男供稱，熟識的香港友人叫他在台灣成立公司，他專在國內跑腿和領錢，僅是「買賣黃金賺價差」，黃金經報關後，都有專人送出到香港。但為何公司只有銷項、沒有進項，買入的黃金從何而來？為何沒有合法進項憑證？史男的說詞是，「黃金是廢五金提煉」。
聯華女職員、與李金池也有親戚關係的陳雅珍，專責報關業務。她供述，每次報關出境的黃金大都是一百公斤、一百條的金條，使用拖輪箱即使是女生也很容易搬運。檢方將由其登載的報關資料，進一步清算該集團歷年來輸出的黃金數量。
檢方目前由國稅局提供資料清算，李、史涉嫌在九十七到九十九年間，逃漏營利事業所得稅各二億多、四千多萬元，累計共近三億元；去年和今年度營所稅部分尚未核定。另外，因人頭公司進銷項不符，營業事業稅每隔三個月被裁罰一百萬元，被罰十多次累計近二千萬元罰金，也都落在人頭老闆遊民身上。