年度：2012財務預測涵蓋期間：第二季財務預測編製原因：自願公開財務預測編製完成日期：20120420公告日期：20120423董事會決議日期：1010423重要基本假設及估計基礎之彙總說明：1.合併營業收入 本公司及子公司主要業務為研究、開發、設計、生產、製造、測試及銷售電腦系統及週邊相關晶片組、通訊、消費、多媒體晶片組、各種特殊應用積體電路、前各項有關晶片組設計服務及智慧財產權業務。本公司及子公司一○一年度第二季預計營業收入，主要係根據市場研究分析、本公司及子公司已接銷售訂單及預計之營運策略與目標等因素予以編列之。一○一年度第二季預計合併營業收入1,354,089仟元，較前一季1,425,353仟元減少5%，主要係預估本公司及子公司產品可延續第一季以來市場領先之趨勢，公司除繼續在歐陸市場及新興市場深耕、且將積極擴展大陸市場商機，根據客戶目前下單情形推估，營收數字可能較第一季略微減少。茲將季別變動情形列示如下：項目 101年第一季 101年第二季 (自結數) (預測數)營業收入 1,425,353 1,354,089較前一季增(減)%27% (5%)2.合併營業成本(1)本公司及子公司預估民國一○一年度第二季營業成本為新台幣704,185仟元，較前一季733,231仟元減少4％。茲將季別變動情形列示如下：項目 101年第一季 101年第二季 (自結數) (預測數)營業成本 733,231 704,185較前一季增(減)%21% (4%)(2)營業成本主要包括產銷成本及存貨跌價損失(或回升利益)等，預計民國一○一年度第二季之產銷成本結構與以往年度無重大差異，直接原料、直接人工及製造費用各佔產銷成本比例分別為65%、0%(本公司生產全數委外加工因此無直接人工)及35%；至於存貨呆滯及跌價損失(或回升利益)預估民國一○一年度第二季之銷售情況尚屬暢旺，公司對存貨將持續嚴格管控、留意存貨週轉速度並關注市場之變化，預估第二季將不致產生存貨呆滯及跌價損失。各項成本要素估計基礎如下：(a)直接原料：本公司產品主要原料係由國內、外數家著名晶圓代工廠供應，由於預期民國一○一年度第二季晶圓代工之價格持平，然因整體銷售數量略減，預計一○一年度第二季直接原料成本將較民國一○一年度第一季減少30,185約仟元。(b)製造費用：製造費用包括委外加工、折舊費用及間接人員薪資支出等，因銷售數量減少，預估民國一○一年度第二季將較前一季減少約16,254仟元。(c)存貨呆滯及跌價損失(或回升利益)：本公司存貨評價政策如下：(1)以成本與淨變現價值孰低法評價(2)根據評估時之存貨明細，依其呆滯期間提列特定比例之呆滯及過時存貨跌價損失，再與帳載備抵存貨跌價損失比較，不足或超出部份則調整其差額。民國一○一年度第一季因營收持續攀升、庫存週轉快速，帳載存貨回升利益計17,393仟元；一○一年第二季預計不致產生存貨呆滯及跌價損失。因此民國一○一年度第二季將較民國一○一年度第一季存貨呆滯及跌價回升利益減少17,393仟元。3.合併營業費用本公司及子公司一○一年度第二季預計合併營業費用，係依據過去經驗，並考量一○一年度營收預估及研發計劃案後予以編製。一○一年度第二季預計合併營業費用較前一季增加8%，主要係因第二季薪資調整及研發專案進入Tapeout階段致間接材料費用較高所致。茲將季別變動情形列示如下：項目 101年第一季 101年第二季 (自結數) (預測數)營業費用 391,735 422,730較前一季增(減)% 22% 8%4.合併稅前損益本公司及子公司一○一年度第二季預計合併稅前損益較上一季減少25%，主要係營業利益相較於前一季減少所致。茲將季別變動情形列示如下：項目 101年第一季 101年第二季 (自結數) (預測數)稅前損益 329,085 248,174較前一季增(減)%48% (25%)5.取得或處分重大資產(1)取得重大資產 本公司及子公司一○一年度第二季預計取得重大資產金額較前一季減少12,602仟元，減少98％。取得重大資產之預計資金來源，係以本公司營運產生之現金流入支應。茲將季別變動情形列示如下：項目 101年第一季 101年第二季 (自結數) (預測數)取得長期投資 － －取得固定資產12,815 213合計12,815 213較前一季增(減)%130% (98%)(2)處分重大資產本公司及子公司一○一年度第二季預計無處分重大資產。茲將季別變動情形與處分及報廢固定資產帳面價值列示如下：項目 101年第一季 101年第二季 (自結數) (預測數)處分長期投資－ －處分固定資產價款－ －合計－ －較前一季增(減)%－ －項目 101年第一季 101年第二季 (自結數) (預測數)處分固定資產帳面價值 82 －處分固定資產及報廢損失-淨額 82 －處分固定資產價款 － －會計政策與財務報告一致性之說明：本合併財務預測係依據公司管理當局目前之計畫及對未來經營環境之評估所作之最適估計，所採用之會計政策與財務報告一致。財務預測係屬估計將來未必能完成達成之聲明：由於交易事項及經營環境未必全如預期，因此預期與實際結果通常存有差異，且可能極為重大，故本合併財務預測 將來未必能完全達成。確認日期：20120423財測資料：實際季別：1類別：自結數營業收入起：1425353營業收入迄：1425353營業毛利起：692122營業毛利迄：692122營業費用起：391735營業費用迄：391735營業利益起：300387營業利益迄：300387稅前損益起：329085稅前損益迄：329085每股稅後盈餘起：0.91每股稅後盈餘迄：0.91取得重大資產起：12815取得重大資產迄：12815處份重大資產起：82處份重大資產迄：82財測資料：實際季別：2類別：預測數營業收入起：1354089營業收入迄：1354089營業毛利起：649904營業毛利迄：649904營業費用起：422730營業費用迄：422730營業利益起：227174營業利益迄：227174稅前損益起：248174稅前損益迄：248174每股稅後盈餘起：0.68每股稅後盈餘迄：0.68取得重大資產起：2130取得重大資產迄：2130處份重大資產起：0處份重大資產迄：0財測資料：實際季別：9類別：0營業收入起：2779442營業收入迄：2779442營業毛利起：1342026營業毛利迄：1342026營業費用起：814465營業費用迄：814465營業利益起：527561營業利益迄：527561稅前損益起：577259稅前損益迄：577259每股稅後盈餘起：1.59每股稅後盈餘迄：1.59取得重大資產起：14945取得重大資產迄：14945處份重大資產起：82處份重大資產迄：82