麥格理證券指出，今年首季營收表現低於預期，主要原因為3月營收因新產品貢獻有限，僅有宏達電(2498-TW)ONE系列新的訂單，加上比亞迪（BYD）搶進，因此首季營收不如預期。但麥格理證券認為，由於比亞迪一體式機殼良率仍低，產能仍未具相當競爭力，因此還不會成為可成產業結構的疑慮。
麥格理證券也指出，可成第2季營運動能應可復甦，在新款Macbook Pro和Air、NB客戶新款的Ultrabook、宏達電ONE V，以及亞馬遜Kindle Fire零組件帶動下，維持看好第2季營收季增可達20%。
麥格理證券認為，可成第2季動能可延續，下半年也可受惠蘋果第2貨源挹注，雖然和碩已在量產外部機殼，但麥格理證券認為速度仍緩，因此可能尋求可成的支援。但由於對宏達電後市較為保守，加上其它品牌訂單需求，預估宏達電今年對可成貢獻佔比將從20%下降至10-15%，下半年還可能會降低。
麥格理證券看好可成的經濟規模效益，產業需求仍大於供給，因此預估可成第2季毛利率會超過市場預期的44%。維持優於大盤表現評等和目標價291元。